Analyse van het document
Titel en Samenvatting
Titel: Programma-indeling begroting
Samenvatting: Het voorstel betreft een wijziging van de programma-indeling van de gemeentelijke begroting van Leidschendam-Voorburg, in lijn met de recente wijzigingen in het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) en de Regeling Informatie voor derden (Riv3). De belangrijkste veranderingen omvatten het opnemen van een verplichte basisset van beleidsindicatoren, inzicht in overheadkosten, en het activeren en afschrijven van investeringen met maatschappelijk nut. De nieuwe indeling moet zorgen voor een helderder inzicht in taakvelden door deze te groeperen onder acht voorgestelde programma's. Dit voorstel is besproken in de raadswerkgroep Rekening en Audit, waar een voorkeur voor de wijziging werd uitgesproken.
Oordeel over de volledigheid van het voorstel
Het voorstel is redelijk volledig, aangezien het de context, de noodzaak en de voorgestelde wijzigingen duidelijk uiteenzet. Het biedt inzicht in de achtergrond van de wijzigingen en de beoogde verbeteringen in de begrotingsstructuur.
Rol van de raad bij het voorstel
De raad heeft de rol om het voorstel te beoordelen, te bespreken en uiteindelijk goed te keuren of af te wijzen. De raad kan ook overwegen om geschrapte indicatoren opnieuw op te nemen tijdens de bespreking van de conceptbegroting 2017.
Politieke keuzes die moeten worden gemaakt
De raad moet beslissen of zij instemt met de voorgestelde programma-indeling en het schrappen van aanvullende indicatoren. Daarnaast kan de raad kiezen om actief bij te dragen aan de ontwikkeling van nieuwe indicatoren.
SMART-analyse en Inconsistenties
Het voorstel is specifiek en meetbaar in termen van de voorgestelde programma-indeling en indicatoren. Het is echter minder specifiek over de tijdlijn en de wijze van implementatie, wat de haalbaarheid en tijdsgebondenheid betreft. Er zijn geen duidelijke inconsistenties in het voorstel.
Besluit dat de raad moet nemen
De raad moet besluiten of zij akkoord gaat met de voorgestelde wijziging van de programma-indeling van de begroting en de aanpak met betrekking tot de indicatoren.
Participatie
Het voorstel vermeldt dat de wijzigingen zijn besproken in de raadswerkgroep Rekening en Audit, wat enige mate van participatie en overleg impliceert. Er is echter geen specifieke vermelding van bredere participatie van andere belanghebbenden of het publiek.
Duurzaamheid
Duurzaamheid wordt niet expliciet genoemd als een relevant onderwerp in dit voorstel. De focus ligt voornamelijk op de administratieve en financiële aspecten van de begroting.
Financiële gevolgen
Het voorstel bespreekt niet expliciet de financiële gevolgen of hoe deze gedekt worden. De nadruk ligt op de administratieve herstructurering van de begroting en niet op de directe financiële impact.