1.a Tafeltjesavond

Documenten

• 513 Bijlage 10e begrotingswijzigng 2018 1e tussentijdse rapportage 2018.pdf
• 513 Bijlage 1e tussentijdse rapportage 2018.pdf
• 513 Concept raadsbesluit 1e tussentijdse rapportage 2018.pdf
• 513 Raadsvoorstel 1e tussentijdse rapportage 2018.pdf analyse dossier

  Analyse van het document

  Analyse van het voorstel / amendement of motie
  
  Titel en samenvatting:
  De titel van het voorstel is "1e tussentijdse rapportage 2018 en 10e begrotingswijziging 2018". Het voorstel informeert de gemeenteraad over de voortgang van de programmabegroting 2018 gedurende de eerste vier maanden van het jaar. Het bevat een evaluatie van de beleidsuitvoering, waarbij 98% van de speerpunten op schema ligt. Er zijn echter financiële tegenvallers van € 4,4 miljoen, voornamelijk door tekorten in jeugdzorg en sociale uitkeringen. Het college stelt voor om deze tegenvallers te dekken door bijsturing en, indien nodig, een beroep op de algemene reserve.
  
  Oordeel over de volledigheid:
  Het voorstel is redelijk volledig. Het biedt een gedetailleerde financiële analyse en beschrijft de voortgang van beleidsuitvoering. Echter, meer informatie over de specifieke oorzaken van de financiële tegenvallers en de voorgestelde bijsturingsmaatregelen zou nuttig zijn.
  
  Rol van de raad:
  De raad heeft de rol om kennis te nemen van de rapportage en de bijbehorende begrotingswijziging vast te stellen. Dit is essentieel voor de controle op de uitvoering van de programmabegroting en het financiële beheer van de gemeente.
  
  Politieke keuzes:
  De raad moet beslissen of zij instemt met het gebruik van de algemene reserve om de financiële tegenvallers te dekken. Dit vraagt om een afweging tussen financiële stabiliteit en het behoud van reserves voor toekomstige behoeften.
  
  SMART en inconsequenties:
  Het voorstel is niet volledig SMART (Specifiek, Meetbaar, Acceptabel, Realistisch, Tijdgebonden) geformuleerd, vooral omdat specifieke bijsturingsmaatregelen ontbreken. Er zijn geen duidelijke inconsequenties, maar de financiële prognoses kunnen realistischer worden onderbouwd.
  
  Besluit van de raad:
  De raad moet besluiten om kennis te nemen van de rapportage en de begrotingswijziging vast te stellen, inclusief de voorgestelde financiële dekkingsmaatregelen.
  
  Participatie:
  Het voorstel vermeldt geen specifieke participatie van inwoners of andere belanghebbenden in het proces.
  
  Duurzaamheid:
  Duurzaamheid wordt niet expliciet genoemd als relevant onderwerp in dit voorstel.
  
  Financiële gevolgen:
  De financiële gevolgen zijn aanzienlijk, met een nadelig saldo van € 4,4 miljoen. Het voorstel geeft aan dat dit gedekt kan worden door bijsturing en een beroep op de algemene reserve. Er is echter geen gedetailleerd plan voor hoe deze bijsturing precies zal plaatsvinden.

  Dossier vormen

  Typ of selecteer een zoekterm, voeg optioneel een of meer alternatieven toe (komma gescheiden) en verfijn de zoekopdracht naar behoefte met extra zoektermen.

  1

  Tussentijdse rapportage 2018 Programmabegroting 2018 Investeringsplan 2018 Algemene reserve Financiële positie Mee- en tegenvallers Jeugdzorg Salariskosten Sociale uitkeringen Gemeentefonds

  Verfijning van de zoekopdracht:

  2 3

  Dossier maken
• 523 Boekwerk Jaarstukken 2017 v2.pdf
• 523 Raadsvoorstel vaststellen Jaarstukken 2017 (D).pdf analyse dossier

  Analyse van het document

  Analyse van het voorstel / amendement of motie:
  
  1. Titel en samenvatting:
  - Titel: Raadsvoorstel vaststellen Jaarstukken 2017
  - Samenvatting: Het voorstel betreft de vaststelling van het jaarverslag en de jaarrekening 2017 van de gemeente Leidschendam-Voorburg. Het jaarverslag biedt inzicht in de realisatie van de voorgenomen doelstellingen en prestaties, terwijl de jaarrekening het financiële resultaat en vermogen van de gemeente weergeeft. Het jaar 2017 sluit met een negatief resultaat van € 1.235.000, dat wordt voorgesteld te onttrekken aan de algemene reserve vrij besteedbaar. De accountant heeft de controle nog niet volledig afgerond, maar de bevindingen worden tijdig aan de raad gepresenteerd voor de besluitvorming.
  
  2. Oordeel over de volledigheid van het voorstel:
  - Het voorstel is redelijk volledig. Het biedt een gedetailleerd overzicht van de financiële resultaten en de verschillen tussen de begroting en de realisatie. Er is echter nog geen definitieve accountantsverklaring beschikbaar, wat een belangrijk onderdeel is voor de volledigheid.
  
  3. Rol van de raad bij het voorstel:
  - De raad heeft de rol om het jaarverslag en de jaarrekening vast te stellen en te besluiten over de voorgestelde onttrekking van het negatieve resultaat aan de algemene reserve.
  
  4. Politieke keuzes die moeten worden gemaakt:
  - De raad moet beslissen of zij akkoord gaat met het onttrekken van het negatieve resultaat aan de algemene reserve en of zij de jaarstukken in hun huidige vorm goedkeurt.
  
  5. Is het voorstel SMART? Zijn er inconsequenties?
  - Het voorstel is specifiek en meetbaar in termen van financiële cijfers. Het is tijdgebonden met een geplande besluitvorming op 26 juni. Echter, de afwezigheid van de definitieve accountantsverklaring kan als een inconsequentie worden gezien.
  
  6. Besluit dat de raad moet nemen:
  - De raad moet besluiten om het jaarverslag en de jaarrekening 2017 vast te stellen en het negatieve resultaat van € 1.235.000 te onttrekken aan de algemene reserve.
  
  7. Participatie:
  - Het voorstel vermeldt geen specifieke participatie van inwoners of andere belanghebbenden in het proces van het opstellen van de jaarstukken.
  
  8. Duurzaamheid als relevant onderwerp:
  - Duurzaamheid wordt niet expliciet genoemd als een onderwerp in dit voorstel. Het voorstel richt zich voornamelijk op financiële resultaten.
  
  9. Financiële gevolgen en dekking:
  - Het negatieve resultaat van € 1.235.000 wordt voorgesteld te dekken door een onttrekking aan de algemene reserve vrij besteedbaar. De reserve blijft na deze onttrekking voldoende om toekomstige financiële tegenvallers op te vangen.

  Dossier vormen

  Typ of selecteer een zoekterm, voeg optioneel een of meer alternatieven toe (komma gescheiden) en verfijn de zoekopdracht naar behoefte met extra zoektermen.

  1

  Jaarrekening 2017 Algemene reserve Negatief resultaat Accountantscontrole Investeringen Eigen vermogen Programmaverantwoording Begroting Bestemmingsreserves Financiële afwijkingen

  Verfijning van de zoekopdracht:

  2 3

  Dossier maken
• 523 raadsbesluit jaarrekening 2017.docx.pdf
• Memo Correcties Jaarrekening 2017 nav acountantscontrle 28052018.docx.pdf